韩国金融监督院：“证券公司不能再搞亡羊补牢式审计”

by Cho Seulkina

Published 07 Oct.2026 10:00(KST)

召开证券公司审计负责人座谈会
要求转向“事前预防”

韩国金融监督院再次要求国内证券公司将内部审计的重点从事后查处转向事前预防。尤其强调要落实“强化信用融资自主管理方案”，即当某一股票的信用融资余额占比超过总额的15%时，自主压降该比例；同时要求检查根治虚假、夸大广告相关措施的后续落实情况。

金融监督院7日表示，当天在金融投资协会召开座谈会，面向韩国国内21家证券公司的审计负责人，讨论如何强化以投资者为中心的内部审计职能。会议通报了近期主要检查结果及注意事项，旨在引导各公司开展自查，切实完善内部控制。

金融监督院金融投资部门副院长助理Seo Jaewan表示：“向客户提供的产品说明书载有虚假、不实信息等‘连基本要求都不遵守’的顽固违法行为反复发生，内部控制却未能有效发挥作用，这一情况令人深感担忧。”他强调：“公司的审计部门应摒弃亡羊补牢式的审计，通过事前预防性审计，全力主动保护投资者。”

为此，他要求各公司的审计负责人从客观、中立的角度，细致检查投资者保护流程是否真正“有效”运行。针对近期金融业发生的个人信息遭黑客窃取事件，他还要求各公司提高警惕，全面复查信息技术安全及检查体系，同时迅速评估投资者可能遭受损失的风险，采取保护措施。

在当天的座谈会上，金融监督院还通报了近期产品设计、开发流程的检查结果，以及证券公司在履行流动性提供者职责过程中开展股票借贷业务的相关注意事项。

此外，金融监督院要求各公司充分做好投资者告知工作，确保为主动管理风险而推出的“强化信用融资自主管理方案”顺利落地。该方案包括：将信用授信业务规模的自主管理上限从自有资本的100%降至90%；当某一股票的信用融资余额占公司信用融资总额的比例超过15%时，自主压降该比例等。

金融监督院还要求检查旨在根治虚假、夸大广告的“广告业务综合改进方案”后续措施是否得到妥善落实。

出席座谈会的证券公司审计负责人也认同，应从以投资者为中心的视角积极开展事前预防性审计。他们表示，将检查整个业务经营过程中投资者保护与风险管理体系是否有效运行，并在开展内部审计的同时，通过咨询式检查等方式与监管部门协作、沟通，自主、主动地强化内部控制。

金融监督院表示，今后将继续积极支持金融投资公司强化事前预防性内部审计职能、提升审计能力，并认真倾听市场意见，持续开展沟通。

本报道由人工智能(AI)翻译技术生成。