“只到9月底”……随着认购存折解约激增，政府亮出这一招[金融显微镜]

by Kwon Jaehee

Published 19 Feb.2025 06:15(KST)

Updated 20 Feb.2025 07:03(KST)

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住房认购综合储蓄订户数已连续2年7个月减少
政府强化利率和所得税抵扣等优惠

被视为“理财基础”“买房捷径”的所谓“认购账户”，如今以更强有力的优惠回归。优质地段的认购竞争率本就很高，再叠加因建筑成本上涨带来的高房价，导致“认购无用论”蔓延，选择注销认购账户的人增多，政府因此推出了提高月缴存上限、扩大所得税抵扣等更为强化的优惠政策。如果正考虑注销认购账户，有必要仔细了解变更后的认购制度和各项优惠，权衡利弊。

认购制度实施48年…开户数量已连续2年7个月减少

通常被称为“认购账户”的“住房认购综合储蓄”产品，是以定期存款或一次性存入的形式缴存，用于申请获得国民住房等的储蓄产品。可在受托运营住房城市基金的市中银行（KB国民银行、新韩银行、韩亚银行、友利银行、NH农协银行、IBK企业银行、iM Bank、釜山银行、庆南银行）办理开户。不仅大韩民国国民，在韩国居住的海外同胞及外国人居住者也可以开户。每月可自由缴存2万韩元以上、50万韩元以下的金额。

认购制度源自1977年新设的《国民住房优先供应相关规定》，至今年已实施48年。最初仅适用于公共住房，自次年起也适用于民营住房。制度初期，按照公共·民营住房的区分，分为▲认购储蓄 ▲认购附加金 ▲认购存款等，但2009年5月“住房认购综合储蓄”推出，至2015年9月起实现一体化，通过“住房认购综合储蓄”即可申请所有类型住房的认购。

据韩国房地产院统计，截至2025年1月底，认购账户开户数量（认购储蓄·附加金·存款·住房认购综合储蓄合计）为2644万1690个。较前一个月（2648万5223个）减少4万3533个，较前一年（2024年1月）减少53万7684个。自2022年6月以来，认购账户开户数量已连续2年7个月呈减少趋势。

今年9月底前可转换为“住房认购综合储蓄”…有哪些优惠？

政府决定在今年9月30日前，暂时允许现有认购储蓄·附加金·存款的持有人转换为住房认购综合储蓄。转换后，既往缴存的金额和期限将被原样认可。此前，认购储蓄持有人只能申请公共住房，认购存款及附加金持有人只能申请民营住房；转换之后，不再区分公共或民营住房，均可认购。另外，从明年起，预计也可以转换为其他银行的住房认购综合储蓄。

利率优惠也得到强化。目前住房认购储蓄利率最高为3.1%，本届政府为鼓励开立认购账户，已三次上调利率。尤其是面向年满19周岁至34周岁以下青年可办理的“青年住房梦想认购账户”，年利率高达4.5%。

月缴存认可金额也由原来的10万韩元扩大至25万韩元。自1983年认购账户制度引入以来，这是41年来首次调整缴存认可金额。目前，在公共出售住房的认购中，按照储蓄总额多少决定中签者，合格门槛约在1500万韩元水平。随着月缴存认可上限提高至25万韩元，如果每月向认购储蓄缴存25万韩元，大约5年即可形成储蓄额达1500万韩元的认购账户。此外，自今年起，认购账户（住房认购综合储蓄·认购储蓄）的所得税抵扣上限也由原来的240万韩元提高至300万韩元。所得税抵扣优惠的适用对象也从无房户主扩大至其配偶。

根据《住房供应相关规定》的修订，在申请民营住房的一般供应认购时，不仅本人账户的加入期限可计分，还可将配偶账户加入期限的50%折算为最多3分的加分进行合并，这也是一大优势。未成年人缴存认可期限也由原来的2年延长至5年。因此，以往通常在子女年满17周岁时为其开立认购账户，如今则可以从14周岁起开立认购账户，从而拉长缴存期限的认可时间。

优惠增加，但需细看具体条件再作判断

尽管优惠有所扩大，但仍需仔细确认具体条件，再判断是否有利。典型问题是转换为住房认购综合储蓄时，对既有加入期限及缴存实绩的认可范围。例如，认购储蓄（公共住房）持有人转换为住房认购综合储蓄时，针对公共住房，将认可既有缴存期限和金额，但针对民营住房，则仅从转换后的缴存实绩开始计算。

若已经有意向认购的住房项目，也要仔细把握转换时间。必须在拟认购住房首次入住者招募公告日“前一天”之前完成转换，方可通过住房认购综合储蓄参与认购。

还需注意，住房认购综合储蓄仅可通过继承方式转移。既有的认购储蓄以及2000年3月26日之前开立的认购存款·附加金，可赠与给子女，以及作为同一家庭成员的配偶、直系尊亲属和直系卑亲属。相反，住房认购综合储蓄以及2000年3月27日之后开立的认购存款·附加金，仅在开户人去世时才可由子女继承。此外，已经转换为住房认购综合储蓄的账户，无法再恢复为原来的认购储蓄·附加金·存款等形式。