An Cheolkyung 保险研究院院长：“CSM业绩争议……需观望市场”
“在保险改革会议上聚焦销售渠道优化”
“为弥补公共养老金不足须完善私人养老金”
“近期保险业界出现的业绩虚增争议，是在适应新国际会计制度（IFRS17）过程中发生的试错现象。与其采取过度限制企业自主性的监管，不如通过制度完善让市场纪律发挥作用。”
保险研究院院长 An Chulkyung 于本月31日接受《亚洲经济》采访时作出上述表示。这是他就金融当局在今年一季度保险公司业绩发布后，因围绕合同服务边际（CSM）摊销的会计处理引发“业绩被夸大”争议而暗示将推进制度改善一事，所发表的看法。
An 院长将自去年起引入的 IFRS17 所伴生的各种杂音，比喻为“给初中生出研究生水平的题目”。他的意思是，用欧洲那样准备了10多年、标准已相当成熟的尺度，来评价仅实施到第2年的韩国，并不合适。An 院长表示：“我国自2013年起历时10年准备 IFRS17，但由于准备阶段与正式引入时点的利率等宏观环境发生了巨大变化，利润实现的进程与预期有所不同”，“有必要在形成对业绩假设的共识、制定相关实务标准等方面下功夫，从而沿着能够让市场纪律发挥作用的方向来改进制度。”
金融当局目前正在考虑为实现 CSM 均匀摊销，干脆不适用折现率的方案。对此，An 院长表示：“需要结合对业界影响，一并考虑分阶段适用方案”，“与其如此，不如通过强化企业内部控制和细化信息披露等方式，积累市场经验并形成制衡，以便核实 CSM 假设是否足够客观、公正。”
保险改革会成立……“优先聚焦销售渠道改善”
上月7日，金融当局为实现保险产业再腾飞与创新目标，成立了“保险改革会议”。计划每月召开会议，在今年年底前提出各项课题的制度改善方案，并于明年发布最终改革案。
An 院长计划在保险改革会议上，将“销售渠道”改善方案作为核心议题提出。An 院长表示：“只有改善保险规划师非法挖角、销售手续费过度竞争、不当销售等销售渠道问题，才能确保保险产业的可信度和可持续性”，“市场不能无限制地朝着泥潭式恶性竞争的方向发展。”他接着补充说：“销售渠道问题从市场机理上讲，仅靠监管无法解决，需要业界自发努力。”
对于保险公司尝试“制销分离”（产品制造与销售机构分离）以及法人保险代理公司（GA）迅速成长的现象，An 院长认为，这是产业结构变化所致的必然趋势。他认为，只要负责制造保险产品的保险公司与负责分销的 GA 之间形成适当的制衡与平衡，消费者福利就会提升。An 院长表示：“相比对单一保险产品进行细致说明，如今更重要的是比较多种保险产品，并在此基础上考察哪一款更适合消费者”，“今后，在这样的消费体验被沉淀为制造商数据，并进而形成消费者对相关企业品牌的忠诚度的过程中，如何进行生命周期管理，将决定未来收益。”从这一点来看，制销分离也将成为制造商方面新的机遇。
实报实销医疗保险亏损……“需通过制定自费医疗指引等积极应对”
去年实报实销医疗保险的亏损规模约为2万亿韩元，一年之间增加了约4400亿韩元。围绕因自费项目过度诊疗而每年出现数万亿韩元损失的实报实销医疗保险问题，An 院长强调，自费项目管理方案应当在健康保障政策中被置于优先位置。
An 院长表示：“实报实销医疗保险中的自费保险金，呈现出高度集中于注射剂、手法治疗等特定项目的明显倾向”，“医学会和保健福祉部应为这些诊疗项目制定诊疗适正性指引，并将其反映到监管中，需要比现在更加积极的应对。”他补充说：“通过保健福祉部与金融当局之间充分的意见协调，改善公共保险与商业保险保障范围之间的衔接，有望抑制因自费管理不力而产生的给付流失以及自费项目的‘气球效应’等问题。”
An Cheolkyung 保险研究院院长在首尔汝矣岛国民金融大厦内的保险研究院院长室接受《亚洲经济》采访。照片由记者 Jo Yongjun 提供 jun21@
View original image“仅靠公共养老金有局限……必须做大私人养老金”
An 院长对近期政界热议的养老金改革议题也颇为关注。他认为，由于以替代率较低的公共养老金难以保障稳定的老年生活，必须激活私人养老金。从去年到今年，他已就相关主题多次举办研讨会。
An 険长认为，在领取退职金养老金的过程中，频繁进行一次性中途提取并不理想。他表示：“有必要考虑将退职金必须转换为年金产品领取的强制性方案”，“私人养老金应当比照国民养老金延长领取期间，并在税收优惠等方面推进制度改善。”他还补充说：“保险公司在稳定管理长寿风险方面具有优势，因此应当把重点放在养老金领取阶段，而非资产积累阶段，开发多样化产品。”
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◆履历
▲1963年生 ▲延世大学社会学学士、延世大学经营学硕士、崇实大学经营学博士（保险运输专业） ▲保险研究院副院长、研究协调室室长、金融政策室室长 ▲金融委员会金融公企业预算审议·经营评价委员会委员、金融产业发展审议会保险分科委员、行政指导审议委员会委员 ▲金融监督院金融监督咨询委员会保险分科顾问委员、保险监管创新工作组成员 ▲邮政事业本部保险积立金运用分科委员会委员 ▲韩国保险学会、韩国风险管理学会、韩国金融理财师学会理事 ▲现任保险研究院院长（自2019年4月起）
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