[独家]为引入责任结构制度…金融投资协会与15家证券公司合规监察人赴英
金融业责任结构图7月实施
大型证券公司和金融投资公司须在明年7月前提交
金融投资协会制定责任结构图标准方案并启动工作组
为学习责任结构图的先进案例，韩国金融投资协会与国内15家证券公司的合规监察委员一道访问了英国。此行旨在在今年7月责任结构图制度实施前，通过当地实态调查和案例参考，减轻证券业界在制度导入上的困难。金融投资协会还计划为难以自行制定责任结构图的中小型证券公司，编制与责任结构图相关的标准示例方案，并运营任务小组（TF），以促进证券业界的信息共享。
据金融投资协会6日消息，金融投资协会自律规制本部长（常务）Lee Bonghyun与韩国投资证券、NH投资证券等国内15家证券公司的合规监察委员于2月末启程赴英。其访问英国的原因，是为了参考英国在责任结构图方面的实践案例。金融委员会和金融监督院上月为细化《金融公司治理结构相关法律》（治理结构法）修订所产生的授权事项，进行了施行令及监督规定的立法预告和规定变更预告。
于2023年12月在国会通过的治理结构法，其核心是事先按高管个人记载内部控制责任的责任结构图。责任结构图是指赋予高管对内部控制进行管理处置的义务，并将董事会在内部控制中的角色予以明确、具体化并加以记载。
英国是最早引入责任结构图的国家。英国金融行为监管局（FCA）就责任结构图设定了包括支付、清算与结算、投资管理、金融与投资咨询等在内共27项统括责任。金融投资协会相关人士表示：“我们访问了英国当地律师事务所、提供咨询服务的会计师事务所、国际资本市场协会等机构，就制度实施进行了当地调研”，“对于证券公司和资产管理公司而言，虽然获准了宽限期，但要根据各公司所有业务和组织体系逐一列举责任，是一项耗时甚多的工作，因此现在就必须开始准备。”
责任结构图的提交时间根据业态及资产规模有所不同。就金融投资业而言，资产规模在5万亿韩元以上的证券公司以及运用资产规模在20万亿韩元以上的大型资产管理公司须在明年7月前提交，其余公司则须在2026年7月前提交。
但由于责任结构图本身是此次新设制度，业界普遍表示为难。由于此前缺乏实际操作案例，证券公司方面认为，要制定符合我国国情的责任结构图，“很难掌握要领”。一位国内大型证券公司相关人士称：“金融控股公司、金融公司以及大型证券公司和资产管理公司都与国内律师事务所签订了合同，正在接受咨询”，“而中小型公司则需要根据责任结构图的导入来完善组织体系、章程和系统，这被他们形容为并非易事。”
金融投资协会计划反映这一业界困境，像标准投资劝诱准则一样，制定责任结构图的标准示例方案。此前，金融投资协会会长Seo Yuseok在今年1月就任一周年的记者座谈会上曾表示，将为金融投资业界制定“责任结构图标准示例方案”。Seo会长曾表示：“即便有了责任结构图，也不可能百分之百杜绝事故，但从原本只有特定部门或员工负责的内部控制工作，转变为全体高管自发参与，这本身就是相当具有突破性的变化”，“协会层面将制定责任结构图标准方案，支持业界加以使用。”
不过，由于必须根据各公司业务明确组织体系与角色、责任关系，并纳入免责标准等细致内容，预计要完善示例方案仍需相当长时间。金融投资协会同时还将为配合制度的正式实施，组建由各公司部长级人员参加的任务小组（TF），以共享金融投资业界意见并检查各公司系统运营实态。
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